發展動態

外國鋼鐵製造業自今（2018）年3月以來，銷往美國的鋼鐵皆被課徵25%的高額關稅。然而，美國鋼鐵製造業不但沒有藉此以低價搶攻市佔率，反而抬高其鋼鐵價格，以賺取高額利潤，從而導致美國製造業成本提升。在此背景下，美國的進口鋼鐵關稅雖為國內鋼鐵業帶來極高利潤，卻也因為價格的提升而吸引不少外國鋼鐵品持續進入美國市場，造成美國無法擺脫對進口鋼鐵的依賴；外國鋼鐵目前在美國市場依然占有相當大比例，因此美國仍是世界最大的鋼鐵進口國。

川普（Donald Trump）的關稅措施已經導致美國鋼鐵價格高於其他國家，舉例來說，熱軋鋼捲板鋼的基準價格已較去（2017）年上漲22%，達到每噸760美元，比其他國家高出約70%。高額的價格吸引不少來自歐洲和亞洲的鋼鐵製造商，不惜繳交高額關稅和運輸成本仍要出口到美國市場；部分外國鋼鐵廠即便支付關稅亦依然相當賺錢。據美國鋼鐵製造業者表示，關稅使得美國鋼鐵業有利可圖，但其市場結構卻沒有產生根本性的變化。由於美國鋼鐵生產廠目前沒有足夠的產能來滿足國內市場需求，因此進口鋼鐵仍占全國鋼鐵供應的兩成以上。總部位於芝加哥的美國鋼鐵加工和經銷商（Lex Group）指出，該公司現階段仍從世界各地（如德國、越南等）進口鋼鐵，經過加工後再轉銷予美國製造商。

根據美國鋼鐵協會（American Iron and Steel Institute, AISI）和美國商務部的數據顯示，2018年10月美國自海外進口約200萬噸的精煉鋼，相較於9月增加了7%。迄今（2018年10月），美國國內鋼鐵的產量較2017年成長約5%；以平均數據來看，2018年4月到9月間，鋼鐵每月產量為800萬噸，創下2014年以來新高。與此同時，鋼鐵價格的攀升替不少鋼鐵業者帶來額外的利潤，美國知名鋼鐵廠Nucor Corp. 2018年前三季的淨利潤較2017年同期成長84%，銷售額亦提升24%；美國第二大鋼鐵公司ArcelorMittal SA也傳出捷報，其北美業務的利潤（不包含利息、企業稅、折舊等成本）在過去兩季也較2017年同期增長73%。在就業方面，據美國勞工統計局（Bureau of Labor Statistics）數據顯示，鋼鐵業的就業人數比2017年增加3%，達到14.5萬人左右。

目前美國幾乎沒有閒置的煉鋼能力可迅速恢復大量生產。鑒於國內產能不足的問題，美國鋼鐵業已計劃建設新鋼鐵廠，例如Nucor Corp.、Steel Dynamics Inc.等鋼鐵製造商都正在籌措資金，用於擴建或設立新的製鋼工廠，並擴大員工招募。此舉預計能替美國增加約14%的鋼鐵產能，且國內產能的提升或許可逼退部分進口鋼鐵；然同樣亦會對不具成本競爭力的美國老舊製鋼廠形成壓力。然而，部分產業分析師憂心，因價格提升而快速累積的鋼鐵產能可能即將面臨需求萎縮的挑戰。

鋼鐵消費大廠通用汽車2018年11月26日宣布，將停產旗下幾款車型並關閉部分美國工廠，預估此舉將導致美國喪失1.5萬個工作機會。美國汽車製造業一旦調降產能，對鋼鐵的需求自然會下滑，進而影響鋼鐵製造業的銷售；此外，其他環境因素如油價、國內經濟增長放緩、鋼鐵關稅調整都可能影響美國鋼鐵業的後續發展。自通用汽車公開宣布關閉部分美國廠以來，產業界的憂慮已逐漸影響投資者的信心。在股市方面，美國幾間大型鋼鐵業者的股價近期出現下跌情況，由於美國經濟增長出現不確定性，以及美中貿易摩擦仍未明朗化，導致投資者紛紛拋售鋼鐵業的股票。

【取材自Wall Street Journal，2018年12月5日】

重點評析

美國總統川普（Donald Trump）為支持美國國內鋼鐵生產，自今（2018）年3月23日起對進口鋼品加徵25%關稅。美國在232條款案下設有「國家別豁免」條款，今年5月31日前獲關稅豁免國家有7國：阿根廷、澳洲、巴西、韓國、加拿大、墨西哥、歐盟。自6月1日起，歐盟、加拿大和墨西哥亦被徵收25%鋼鐵關稅，然豁免於232鋼鐵國安關稅的阿根廷、澳洲、巴西及韓國4國中，阿根廷、巴西與韓國仍受到配額限制，其中韓國以2015～2017年平均年銷美數量之7成方式自我設限；巴西就鋼鐵成品部分以2015～2017年平均年銷美數量之7成自我設限，半成鋼則以2015～2017年平均年銷美數量自我設限；阿根廷以2015～2017年平均年銷美量加35%自我設限。

就美國課徵鋼鐵關稅對重要貿易夥伴之影響，依據Global Trade Atlas（GTA）美國海關統計資料，2018年3～9月美國232鋼鐵關稅生效以來，美國鋼鐵整體進口量較上年同期呈現衰退12.62%。本案原始7個關稅豁免國中，僅加拿大（4.12%）和墨西哥（3.39%）呈現成長，阿根廷（-28.95%）、澳洲（-23.39%）、巴西（-9.34%）、韓國（-29.96%）和歐盟（-2.98%）等國均呈現衰退。顯示對於多數國家來說，即便獲得美國鋼鐵國安關稅豁免，然由於僅是暫時豁免或是得受到配額限制，故正向效果並不顯著，而加拿大和墨西哥兩國雖在今年3～9月呈現正成長，但若看6～9月被加徵關稅之情況下則均較去年同期呈現兩位數衰退；其他美國主要鋼鐵進口來源中，尤以土耳其（-45.09%）之進口量衰退幅度最大，臺灣（-20.35%）、中國大陸（-26.07%）和日本（-23.46%）之進口量亦均呈現衰退。值得注意的是，2018年3～9月美國鋼鐵整體進口數量較去年同期減少12.62%，但進口金額則呈現正成長0.77%，此現象反映出美國國內鋼品價格上漲，各國鋼鐵出口商順勢提高銷美鋼品單價，導致美國進口鋼品金額上漲。

對臺灣而言，我國並未獲美國關稅豁免，今年3～9月美國232鋼鐵關稅生效以來，本案涵蓋五大類鋼品（板材、長材、鋼管、半成品、不鏽鋼）中，我國在板材（-38.78%）、半成品（-21.29%）和不鏽鋼（-6.09%）對美出口均呈現衰退，顯示美國提高關稅對我國部分鋼品銷美已造成相當程度影響。不過，據財政部關務署表示，由於美國加稅鋼品我國出口市場分散，232鋼鐵關稅生效以來，我國對歐盟和越南增幅明顯，抵銷對美出口減幅，整體來說我國鋼品對全球出口量和值仍呈現正成長。

表1　2018年3～9月美國232調查涵蓋鋼品之主要進口來源國統計

各國為因應美國232鋼鐵關稅，已陸續與美國展開對話或談判。未取得豁免之國家，包括歐盟、印度、土耳其、俄羅斯等，依WTO《防衛協定》（Safeguard Agreement）向美國提出諮商要求，並依協定第8條暫停減讓以報復美國課徵關稅，日本雖已通知WTO但尚未要求諮商、展開報復行動；中國大陸、印度、歐盟、墨西哥、加拿大、挪威、俄羅斯、瑞士、土耳其等，則依據WTO《爭端解決規則與程序瞭解書》（Understanding on rules and procedures governing the settlement of disputes, DSU）向美國提出諮商及成立爭端解決小組的要求，雖然WTO爭端解決機構已同意成立個別的調查小組，然而調查過程需耗費時間及金錢，數年才能有結果；至於我國方面，我政府亦持續努力爭取豁免。在我國與美國諮商過程中，美方曾質疑中國大陸鋼鐵透過臺灣再轉銷美國的可能性，為此，經濟部邀集國內鋼鐵業者開會以釐清臺灣鋼品的「含中成分」。今年4月我國對中國大陸產製5項鋼鐵產品祭出反傾銷、反補貼之雙反調查，目前鍍鋅及鋅合金扁軋鋼品、不銹鋼冷軋鋼品、碳鋼鋼板3項已確定有反傾銷事實並課徵反傾銷稅，該3項產品正進入補貼調查，不銹鋼熱軋鋼品及特定碳鋼冷軋鋼品2項產品則正進行雙反調查；至2018年12月25日時初步認定結果尚未公告。

對於提出WTO爭端解決之國家，美國主張課徵鋼鐵232關稅乃基於美國國家安全，不應受WTO爭端解決機制之審查；同理，美國主張防衛協定的諮商條款要求，亦無法適用於232鋼鐵關稅，也因此美國對加拿大、墨西哥、歐盟、中國大陸、俄羅斯、土耳其等已採取報復措施之國家提出諮商要求，認為該些國家違反「最惠國待遇」規定。WTO爭端解決機構已同意美國與加拿大、墨西哥、歐盟、中國大陸成立爭端解決小組，與俄羅斯之爭端解決小組尚待WTO同意。

然而，美國國內對於川普課徵關稅所依據的232條款亦有異議。美國國際鋼鐵協會聯合其兩家會員企業於6月27日向美國國際貿易法院提起訴訟，認為政府對進口鋼鐵產品加徵關稅所依據的232條款違反憲法，要求法院下令停止執行上述鋼鐵關稅。該訴訟案提出3點質疑：（1）232條款將國會部分立法權讓渡給總統，卻無清晰原則來限制總統的權力；（2）無法律條款允許對總統依據232條款之決定進行司法審查；（3）232調查之透明度不足，調查結果之公正性與合法性令人質疑。因此，國際貿易法院需要裁決「美國國會是否賦予總統過多的憲法權力」。美國法院現正就232條款展開辯論，此案裁定結果將可能影響川普未來的徵稅行為，後續發展值得持續追蹤。[1]
（許裕佳、李宜靜）