Green_Earth
【轉載】TPP 2.0:CPTPP最新發展及對臺灣的機會與挑戰
日期:2018/10/04
作者:中華經濟研究院區域發展研究中心 楊書菲 副研究員兼副主任、魏品揚 輔佐研究員
文件編號:WTOepaper620
一、CPTPP目前進展及後續可能發展方向

  2017年1月美國宣布退出跨太平洋夥伴關係協定(The Trans-Pacific Partnership, TPP)後,日本取代美國在TPP 11協商中扮演主導角色,帶領其他國家進行沒有美國的TPP談判。2017年11月除美國以外的TPP 11國在越南峴港進行新協定談判會議,會後宣布已就CPTPP的「核心要素」達成共識,並把TPP改名為《跨太平洋夥伴全面進步協定》(Comprehensive and Progressive Agreement for Trans-Pacific Partnership, CPTPP)。2018年3月8日,CPTPP 11個成員國在智利完成協議簽署,將在至少6個成員國完成國內批准程序後60天生效。截至目前為止,墨西哥、日本及新加坡已先後完成國內批准程序,外界預期CPTPP生效時點可能落在2019年上半年。

  CPTPP成員涵蓋日本、汶萊、馬來西亞、越南、新加坡、澳洲、紐西蘭、加拿大、墨西哥、智利及秘魯等11個太平洋地區國家,與臺灣經貿關係密切,占臺灣2017年貿易總額的25%,除涵蓋日本、東協、澳洲等我國主要出口市場,亦包括越南、墨西哥等加工貿易基地,對臺灣對外經貿發展至關重要。此外,CPTPP重視區域內產業鏈發展的強化,可能改變臺灣在亞太地區產業分工布局的地位。是故,積極加入CPTPP是我國參與全球區域經濟整合的重點政策,透過加入CPTPP,期能擴大臺灣的出口動能,創造就業機會,帶動經濟成長,同時維持我國產業在亞太供應鏈的地位。2018年7月18~19日CPTPP 首席談判代表會議在日本神奈川縣召開,各國同意在2019年協定生效後迅速啟動新會員擴增談判,並針對新成員之參與問題進行討論。

  除了臺灣表明積極參與CPTPP第二輪談判之意願外,亞洲的韓國、泰國、印尼、菲律賓、斯里蘭卡,中南美洲的哥倫比亞,及脫歐中的英國等,皆對加入CPTPP表達高度興趣。日本產經新聞旗下的經濟報SankeiBiz指出,目前表達想參與CPTPP的國家中,泰國及哥倫比亞是最有可能加入的新會員,其他國家則有其個別問題仍待克服,例如英國在脫歐後的貿易政策未定,臺灣則可能是中國大陸等因素。

二、CPTPP與TPP之差異


(一)經濟及貿易影響力

  從經濟及貿易影響力角度來看,根據相關統計資料顯示(見表1),CPTPP之國內生產總值(Gross Domestic Product, GDP)、貿易以及人口規模等雖受到美國退出的影響而大幅降低,但其餘11國之人口仍約占世界人口約7%、GDP占全世界總GDP約13%以及貿易總規模占全球貿易總規模約15%,其影響力不容小覷,依然屬於最新貿易規範之巨型FTA。CPTPP 11國與臺灣貿易關係亦相當密切,占臺灣2017年總貿易額約25%,其中出口占比為21%,進口占比則高達29%,對臺灣對外經貿發展至關重要。



(二)CPTPP協定主要內容

  CPTPP協定內容主要是以原TPP協定為基礎,關稅減讓及原產地規則大致維持TPP版本的內容。CPTPP會員國不排除未來美國重新加入之可能性,因此,CPTPP協定並未直接刪除美國主張之條款,而是採折衷方式暫緩實施美國提議的20項條款,包含智慧財產權(例如著作權保護年限由目前的50年延長至70年)、縮小投資爭議適用爭端解決的範圍、延長政府採購第二回合談判時間及暫不要求藥品及醫材核價程序的透明化義務等。另外馬來西亞對石油及天然氣部門之控制彈性,以及汶萊在煤炭服務業的市場進入等2項也納入凍結條文。

  此外,CPTPP亦修改了TPP文本中關於生效、加入、退出及條約文本簽署日期等相關內容,其中以放寬生效條件及新成員加入資格最受關注(見表2)。CPTPP對於新成員之申請資格由以亞太經濟合作會議(Asia-Pacific Economic Cooperation, APEC)成員為主放寬為經全體成員國同意的任何國家,但此修訂對於原屬於APEC成員的臺灣是較為不利的,增加了臺灣申請加入的不確定風險。此外,CPTPP刪除了TPP協定中關於新成員國申請加入的複雜程序,惟CPTPP生效後,新成員要如何申請,其相關資格及條件為何,究竟會有哪些國家提出申請,尚待後續追踨。



三、CPTPP降稅期程與原產地規定

(一)降稅期程

  CPTPP成員國中,平均關稅以新加坡為零最低,越南9.58%最高,其次依序為智利(5.97%)、馬來西亞(5.45%)及墨西哥(5.44%),其餘大多介於1%至5%。在降稅期程分布方面,生效日降為零關稅之比率以新加坡為100%最高,越南64.24%最低,墨西哥76.82%次之。其餘國家生效日之零關稅比率則介於80%~96%間。從生效5年之零關稅比率觀察,以越南零關稅覆蓋率提升最多,由生效日的64.24%增加20.63個百分點至84.87%,零關稅比率已高於日本、祕魯及墨西哥。在最終降至零關稅方面,除日本外,CPTPP成員國降稅比率均提高至97%以上。以最長降稅年來看,CPTPP成員國間最長降稅年限差異頗大,其中,新加坡最長降稅年限僅為1年,日本、越南及智利之最長降稅年限則分別高達21年及20年,其餘國家大約介於4至16年間(見表3)。

  值得一提的是,CPTPP成員國開放較保守或降稅期程較長的產品多集中在農產品及加工食品,製造業產品的最終降稅比率各國多達99%以上,且在16年內都會完成降稅。



(二)原產地規定

  CPTPP針對HS01-HS97的產品進行額外規定,即特定原產地規定(PSR),涉及75種不同的組合模式認定標準。整體而言,CPTPP在工業產品(HS25-97)之特定原產地規定上,高達99.4%的產品採稅則號列轉換的相關標準,單純採區域價值含量計算之(RVC)之相關標準只占0.6%,主要用於運輸工具產品。稅則號列轉換的相關標準中,尤以採用HS四位碼轉換(CTH)的相關標準的項目最多,占所有工業產品的44%;其次為較嚴格的HS二位碼轉換(CC)相關標準,約占33%;而屬於較寬鬆的HS六位碼轉換(CTSH)標準則約占23%。(見圖1)

  就個別產業來看,涉及較嚴格的CC相關標準的產業有紡織成衣、鋼鐵金屬、建材雜項、家電及電子資訊、運輸工具等5個業別,其中尤以紡織成衣業之原產地規定最為嚴格,採取CC相關標準的項目占該產業總稅目的73.4%,其他26.6%則採CTH搭配特定製造程序須在區內完成等相關標準。原產地規定較寬鬆的產業則有生技醫藥、一般化學、塑化及橡膠、機械等4個產業,不僅沒有採取CC相關標準的項目,採取較寬鬆CTSH標準的項目占該產業的比重皆在四成上,尤以生技醫藥業占比達88.2%,為原產地規定最寬鬆的產業。



四、CPTPP對我國之影響

(一)CPTPP生效對臺灣之短期衝擊


  CPTPP仍維持TPP市場高度開放的特性,不僅開放幅度大,開放速度也很快,特別是11國成員約占臺灣出口的22%,CPTPP生效但臺灣尚未加入前,將對臺灣的出口競爭力造成影響。表4標示出CPTPP成員國平均關稅在5%以上,且生效第5年之零關稅覆蓋率達85%的產業別,主要集中在智利及越南,其次是馬來西亞及墨西哥,是CPTPP生效而臺灣尚未加入時,較可能受到衝擊的產業。尤其馬來西亞及越南皆為臺灣前十大出口市場,且目前東協市場內需商機持續擴大,各國廠商皆積極拓展東協市場,若臺灣無法儘速加入CPTPP取得關稅優惠的話,對於我國廠商之競爭力將極為不利。特別是未來泰國、印尼及菲律賓等國亦可能申請加入CPTPP,影響範圍將更為擴大,臺灣加入的時間愈晚,對我產業愈為不利。



(二)臺灣加入CPTPP的影響

  臺灣加入CPTPP其中一個重要效益在於,可一次與9個以上國家簽署FTA(臺灣與新加坡及紐西蘭已簽署FTA,但可能會有其他新成員陸續加入CPTPP),有助於反轉我國廠商目前在多數市場面臨的關稅劣勢,提高出口競爭力,進而獲得拓展新市場的商機。另一面,CPTPP強調透過市場開放、產業合作及貿易便捷化,並搭配嚴格原產地規定,以加強區域內成員分工及供應鏈整合,因此,臺灣加入CPTPP後,將可穩固在國際分工中的地位,並有利於擴展與其他國家的供應鍵連結關係。

  然而,值得注意的是,雖然臺灣加入CPTPP可以獲得拓展CPTPP高關稅市場的機會,但我國國內市場也需要大幅開放CPTPP國家產品進入,就工業產品進口而言,我國自CPTPP國家的進口來源主要為日本,對我國國內廠商將造成較大的競爭壓力。不過,由於日本有部分產品係屬於我國生產所需且仰賴進口之關鍵零組件,開放這類產品未必會造成國內市場衝擊,反而可能有助於國內業者的生產活動。尤其臺日雙方產業分工十分密切,存在相當大的產業合作空間,臺灣企業普遍認為,臺灣加入CPTPP後,不僅可進一步創造臺日產業合作之機會,提高彼此產業鏈的分工與連結,共同提升雙方產業之競爭力外,也有助降低國內廠商機器設備及關鍵零組件的進口成本,增加廠商之生產利潤。另一方面則需關注來自越南等地的低價進口產品,如建材、鞋類、成衣服飾等。近年越南工業發展相當快速,逐漸取代中國大陸世界生產工廠的部分角色,但越南目前所生產的產品等級相對較低,可能以低價進入國內市場,對業者造成影響。針對上述可能之負面影響,政府應積極協助廠商提升品質與競爭力,並強化市場及產品的差異化。

五、臺灣的因應策略建議

  為因應CPTPP對臺灣之可能機會及挑戰,本文提出以下建議:

(一)持續關注CPTPP後續進展及引發之效應


  建議應持續關注CPTPP 11國推動國內程序之相關進展、新成員申請程序與條件,及未來潛在新成員加入情況,並追蹤後續引發之效應或輿論,將相關的正確資訊提供國內企業及民眾參考,以降低我民眾及廠商對於市場開放、參與CPTPP談判之疑慮。

(二)因應CPTPP生效對產業的短期衝擊

  CPTPP 11國約占臺灣出口的22%,在臺灣加入CPTPP之前,CPTPP的生效將對臺灣出口造成排擠效果。政府應協同產業公協會盤點立即可能受影響之產品,並評估可能受影響之範圍,協助可能受衝擊的廠商進行因應準備。

(三)加入CPTPP之內部準備工作應儘速到位

  CPTPP屬於高標準、高品質的巨型協定,對臺灣的影響將十分巨大,政府應爭取在最短時間內加入,換言之,相關的準備工作也應儘速到位才行。例如影響評估、法規鬆綁、談判策略擬定、對內溝通及產業輔導措施等對內準備工作均要持續完善。

(四)積極爭取其他會員國之支持

  CPTPP對於新成員之申請資格由以APEC成員為主放寬為經全體成員國同意的任何國家,因此,臺灣若要加入CPTPP勢必需爭取其他成員國的支持。然美國退出TPP後,由日本主導CPTPP之談判,日方雖然對臺灣加入表示歡迎之意,但要日方像美方那樣強勢表態支持臺灣加入有其難度。尤其美國川普之保護主義以及北韓局勢變化,導致日本近日似有強化與中國大陸關係的跡象,再加上兩岸關係冷淡且臺灣與日本核災食品進口爭議尚未解決,臺灣要爭取日本及其他會員國之支持,仍需持續進行努力。